Retraite des Artisans
et Commerçants SSI
Comment calculer et optimiser votre pension
En tant qu’artisan ou commerçant, vous cotisez à la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI). Découvrez comment valider vos trimestres, calculer votre pension et préparer une retraite sereine.
âge légal (nés après 1968)
trimestres requis (43 ans)
taux plein de la pension
Réforme des retraites 2023
Depuis le 1er septembre 2023, l’âge légal de départ augmente progressivement de 62 à 64 ans. Les données présentées ici intègrent ces nouvelles règles. Pour les générations nées à partir de 1968, l’âge légal est désormais 64 ans.
1 Le régime de retraite SSI
📌 Qu’est-ce que la SSI ?
La Sécurité Sociale des Indépendants (SSI) est le régime de protection sociale des travailleurs indépendants depuis 2018 (anciennement RSI). Elle gère :
- La retraite de base – alignée sur le régime général des salariés
- La retraite complémentaire – le RCI (Régime Complémentaire des Indépendants)
✅ Bonne nouvelle : régime aligné
Depuis 1973, le régime de retraite de base des artisans et commerçants est aligné sur celui des salariés. Votre pension se calcule de la même manière : moyenne des 25 meilleures années × taux × coefficient de proratisation.
Artisans
Plombiers, électriciens, boulangers, coiffeurs, menuisiers, maçons, etc.
Commerçants
Détaillants, grossistes, restaurateurs, hôteliers, agents commerciaux, etc.
Industriels
Dirigeants d’entreprises industrielles, fabricants, manufacturiers, etc.
💡 Polypensionnés : une seule pension de base
Depuis juillet 2017, si vous avez cotisé à plusieurs régimes (ex : salarié puis artisan), vos trimestres sont comptabilisés ensemble. Vous percevez une seule pension de base calculée sur l’ensemble de votre carrière. La demande se fait auprès de votre dernière caisse d’affiliation.
2 Valider ses trimestres de retraite
Pour valider des trimestres, vous devez cotiser sur un revenu minimum. Ce n’est pas une question de temps travaillé, mais de revenus déclarés et cotisés.
📊 Revenus minimum pour valider vos trimestres en 2025
| Trimestres à valider | Base de calcul | Revenu minimum 2025 |
|---|---|---|
| 1 trimestre | 150 × SMIC horaire (11,88 €) | 1 782 € |
| 2 trimestres | 300 × SMIC horaire | 3 564 € |
| 3 trimestres | 450 × SMIC horaire | 5 346 € |
| 4 trimestres | 600 × SMIC horaire | 7 128 € |
1 522,50 € pour 1 trimestre
1 782 € pour 1 trimestre
💰 Cotisation minimale pour faibles revenus
Si vos revenus sont inférieurs à 5 416,50 € en 2025, vous pouvez opter pour une cotisation minimale de 1 231 € qui garantit la validation de 3 trimestres par an, quel que soit votre revenu réel.
📅 Nombre de trimestres requis selon votre année de naissance
| Année de naissance | Trimestres requis | Équivalent en années |
|---|---|---|
| 1961 (sept-déc) | 169 trimestres | 42 ans et 3 mois |
| 1962 | 169 trimestres | 42 ans et 3 mois |
| 1963 | 170 trimestres | 42 ans et 6 mois |
| 1964 | 171 trimestres | 42 ans et 9 mois |
| 1965 et après | 172 trimestres | 43 ans |
⚠️ Maximum 4 trimestres par an
Même si vos revenus sont très élevés, vous ne pouvez pas valider plus de 4 trimestres par année civile. Les revenus au-delà du seuil de 4 trimestres améliorent votre revenu moyen, mais pas votre nombre de trimestres.
3 Âge de départ à la retraite
La réforme des retraites de 2023 a relevé progressivement l’âge légal de départ de 62 à 64 ans. Voici les règles applicables :
| Date de naissance | Âge légal de départ | Âge du taux plein automatique |
|---|---|---|
| Avant le 01/09/1961 | 62 ans | 67 ans |
| Du 01/09/1961 au 31/12/1961 | 62 ans et 3 mois | 67 ans |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 67 ans |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 67 ans |
| 1964 | 63 ans | 67 ans |
| 1965 | 63 ans et 3 mois | 67 ans |
| 1966 | 63 ans et 6 mois | 67 ans |
| 1967 | 63 ans et 9 mois | 67 ans |
| 1968 et après | 64 ans | 67 ans |
4 Taux de cotisations retraite 2025
En tant qu’artisan ou commerçant, vous cotisez à deux régimes obligatoires : la retraite de base et la retraite complémentaire.
Retraite de base
Régime général SSI
sur les revenus jusqu’au PASS (47 100 €)
sur les revenus au-delà du PASS
Retraite complémentaire
RCI (Régime Complémentaire des Indépendants)
sur les revenus jusqu’à 43 891 €
de 43 891 € à 188 400 € (4 PASS)
💡 Exemple de cotisations
Profil : Artisan avec un revenu net de 40 000 € en 2025
40 000 € × 17,75%
7 100 €
40 000 € × 7%
2 800 €
9 900 €/an
5 Comment est calculée votre pension
📐 La formule de calcul (retraite de base)
(25 meilleures années)
×
Taux
(50% max)
×
Trimestres SSI
/ Durée de référence
=
Pension de base
Revenu Annuel Moyen (RAM)
Moyenne de vos 25 meilleures années de revenus nets cotisés, dans la limite du PASS (47 100 € en 2025). Les revenus sont revalorisés pour tenir compte de l’inflation.
Taux de liquidation
50% = taux plein. Réduit de 1,25% par trimestre manquant (décote). Augmenté de 1,25% par trimestre au-delà du taux plein (surcote).
Coefficient de proratisation
Rapport entre vos trimestres validés à la SSI et la durée de référence de votre génération. Maximum = 1. S’applique même si vous avez le taux plein.
📊 Simulations de pension selon le revenu
| Revenu annuel moyen | Pension de base /mois | Complémentaire estimée | Total estimé /mois |
|---|---|---|---|
| 15 000 € | 625 € | ~150 € | ~775 € |
| 25 000 € | 1 042 € | ~250 € | ~1 300 € |
| 35 000 € | 1 458 € | ~350 € | ~1 800 € |
| 47 100 € (PASS) | 1 963 € | ~450 € | ~2 400 € |
| 60 000 € | 1 963 € (plafonné) | ~600 € | ~2 550 € |
| 80 000 € | 1 963 € (plafonné) | ~850 € | ~2 800 € |
*Simulations pour une carrière complète de 172 trimestres, départ à 64 ans au taux plein. La retraite de base est plafonnée (RAM limité au PASS).
💰 Minimum contributif 2025
Moins de 120 trimestres cotisés
Plus de 120 trimestres cotisés (majoré)
Le minimum contributif s’applique si votre pension calculée est inférieure à ces montants, à condition de partir au taux plein.
6 La retraite complémentaire RCI
En plus de la retraite de base, vous cotisez obligatoirement au RCI (Régime Complémentaire des Indépendants). C’est un régime par points.
🔢 Valeur du point RCI en 2025
Valeur de service du point
Votre pension complémentaire = Nombre de points acquis × 21,532 €
📐 Comment se calcule votre complémentaire
Vous cotisez
7% ou 8% de vos revenus selon la tranche
Vous acquérez des points
Cotisations ÷ valeur d’achat du point
Vous percevez
Points × valeur de service (21,532 €)
⚠️ Pas de cotisation minimale pour la complémentaire
Contrairement à la retraite de base, il n’existe pas de cotisation minimale pour la retraite complémentaire RCI. Si vos revenus sont faibles, vous acquérez peu de points. D’où l’importance de compléter avec une épargne personnelle.
7 Comment optimiser sa retraite
Augmenter ses revenus
Plus vos revenus sont élevés, plus votre pension sera importante. Objectif : atteindre au moins le PASS (47 100 €) pour maximiser la retraite de base.
Racheter des trimestres
Rachat Madelin pour les années incomplètes (6 dernières années d’activité) ou rachat études supérieures. Déductible de vos revenus professionnels.
Plan d’Épargne Retraite (PER)
Versements déductibles de votre bénéfice imposable. Sortie en capital ou rente à la retraite. Idéal pour les indépendants.
Contrat Madelin
Contrat de retraite supplémentaire réservé aux TNS. Cotisations déductibles, sortie en rente viagère garantie à vie.
Assurance-vie
Épargne souple et disponible. Fiscalité avantageuse après 8 ans. Peut générer des revenus complémentaires ou un capital.
Reporter son départ
Chaque trimestre au-delà du taux plein = +1,25% de surcote. Une année de plus = +5% de pension, à vie.
🆘 Aide au départ en retraite (ADER)
Les artisans et commerçants aux faibles revenus peuvent bénéficier d’une aide pouvant atteindre 7 500 € à 10 000 €. Conditions : 15+ ans et 60+ trimestres à la SSI, non-imposable les 2 années précédentes, activité artisanale ou commerciale majoritaire.
8 Questions fréquentes
Puis-je partir à la retraite avant 64 ans ?
Oui, dans certains cas : carrière longue (début avant 16, 18 ou 20 ans), inaptitude au travail, handicap (incapacité 50%+), ancien combattant. Le dispositif carrière longue permet un départ dès 58, 60 ou 62 ans selon les situations.
Que se passe-t-il si je n’ai pas tous mes trimestres à 64 ans ?
Vous avez deux options : partir avec une décote (1,25% par trimestre manquant, max 20 trimestres) ou attendre 67 ans pour bénéficier automatiquement du taux plein, même sans tous vos trimestres.
J’ai été salarié puis artisan, comment ça se passe ?
Depuis 2017, vos trimestres tous régimes confondus sont comptabilisés ensemble. Vous percevez une seule pension de base calculée sur l’ensemble de votre carrière. La demande se fait auprès de votre dernière caisse.
Comment vérifier mes trimestres acquis ?
Consultez votre relevé de carrière sur info-retraite.fr (compte inter-régimes) ou lassuranceretraite.fr. Vous pouvez demander un entretien retraite gratuit auprès de votre caisse.
Puis-je cumuler ma retraite et une activité ?
Oui. Le cumul emploi-retraite est possible. Si vous avez liquidé à taux plein, vous pouvez cumuler intégralement. Depuis 2023, ce cumul permet même d’acquérir de nouveaux droits pour votre retraite complémentaire.
Qu’est-ce que le rachat de trimestres Madelin ?
Les indépendants peuvent racheter des trimestres pour les années de faibles revenus (6 dernières années d’activité, ou 12 mois après radiation). Le coût est déductible du bénéfice imposable. Attention : c’est onéreux, bien évaluer le rapport coût/bénéfice.
Y a-t-il un montant minimum de pension ?
Oui, le minimum contributif garantit un plancher de 747,69 €/mois (ou 893,65 € majoré si 120+ trimestres cotisés) pour ceux qui partent au taux plein. L’ASPA (allocation solidarité personnes âgées) complète si nécessaire.
La retraite progressive, c’est possible ?
Oui, à partir de 60 ans (pensions prenant effet depuis septembre 2025). Vous réduisez votre activité tout en percevant une partie de votre retraite. Conditions : avoir l’âge requis et au moins 150 trimestres validés.
🔗 Ressources utiles
🎯 Préparez votre retraite dès maintenant
En tant qu’indépendant, votre retraite dépend de vos décisions d’aujourd’hui. Nous vous accompagnons pour analyser votre situation, optimiser vos cotisations et mettre en place les solutions complémentaires adaptées.
- ✅ Analyse de votre relevé de carrière
- ✅ Simulation personnalisée de votre pension
- ✅ Conseil sur les solutions d’épargne (PER, Madelin, assurance-vie)
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✅ Réponse sous 48h
ℹ️ Les simulations présentées sont indicatives et basées sur les règles en vigueur en 2025 (post-réforme 2023). Seuls les organismes de retraite (SSI, CNAV) peuvent déterminer vos droits définitifs. Document mis à jour en décembre 2025.
