Retraite Auto-Entrepreneur
Quel sera le montant de ma retraite ?
En micro-entreprise, vos cotisations retraite dépendent de votre chiffre d’affaires. Découvrez comment valider vos trimestres, calculer votre pension et anticiper une retraite confortable.
trimestres requis (43 ans)
âge légal de départ
valident 4 trim./an*
*Source : DREES 2022 – Moins de la moitié des auto-entrepreneurs valident leurs 4 trimestres annuels
Le problème des auto-entrepreneurs
Avec des cotisations proportionnelles à un CA souvent modeste, beaucoup de micro-entrepreneurs se retrouvent avec une pension très faible. Un CA de 30 000 €/an en prestation de services = environ 700 € de pension mensuelle. Anticiper est essentiel.
1 Comment fonctionne la retraite d’un auto-entrepreneur
📌 Le principe de base
En tant que micro-entrepreneur, vous cotisez pour votre retraite via les cotisations sociales prélevées sur votre chiffre d’affaires. Ces cotisations alimentent :
- La retraite de base – gérée par l’Assurance Retraite (CNAV/SSI)
- La retraite complémentaire – RCI pour artisans/commerçants, CIPAV pour libéraux
🔄 Différence avec les salariés
Contrairement aux salariés, la validation de vos trimestres ne dépend pas du temps travaillé mais du chiffre d’affaires déclaré. Pas de CA = pas de cotisations = pas de trimestres validés.
Artisans & Commerçants
Régime général (SSI ex-RSI)
- Retraite de base : CNAV
- Retraite complémentaire : RCI
Libéraux non réglementés
Créés après le 1er janvier 2018
- Retraite de base : CNAV
- Retraite complémentaire : RCI
Libéraux réglementés
Ou créés avant 2018
- Retraite de base : CNAVPL
- Retraite complémentaire : CIPAV
2 Valider ses trimestres de retraite
Pour obtenir une retraite à taux plein (50%), vous devez valider un certain nombre de trimestres. En 2025, cela représente 172 trimestres (43 ans de cotisation) pour les générations nées après 1973.
📊 Chiffre d’affaires minimum pour valider vos trimestres en 2025
| Type d’activité | 1 trimestre | 2 trimestres | 3 trimestres | 4 trimestres |
|---|---|---|---|---|
| Vente de marchandises Achat-revente, hébergement, restauration (BIC) |
6 145 € | 12 290 € | 18 435 € | 24 579 € |
| Prestations de services BIC Artisans, commerçants |
3 564 € | 7 128 € | 10 692 € | 14 256 € |
| Prestations de services BNC Libéraux non réglementés (régime général) |
2 700 € | 5 400 € | 8 100 € | 10 800 € |
| Professions libérales réglementées Affiliés CIPAV |
2 694 € | 5 388 € | 8 082 € | 10 776 € |
💡 Comment ça se calcule ?
En 2025, pour valider 1 trimestre, vous devez justifier d’un revenu minimum de 1 782 € (150 × SMIC horaire à 11,88 €). Ce revenu est calculé après application de l’abattement forfaitaire sur votre CA :
- 71% d’abattement pour la vente de marchandises
- 50% d’abattement pour les prestations de services BIC
- 34% d’abattement pour les activités BNC
📅 Nombre de trimestres requis selon votre année de naissance
| Année de naissance | Trimestres requis | Équivalent en années | Âge légal de départ |
|---|---|---|---|
| 1961 (sept-déc) | 169 trimestres | 42 ans et 3 mois | 62 ans et 3 mois |
| 1962 | 169 trimestres | 42 ans et 3 mois | 62 ans et 6 mois |
| 1963 | 170 trimestres | 42 ans et 6 mois | 62 ans et 9 mois |
| 1964 | 171 trimestres | 42 ans et 9 mois | 63 ans |
| 1965 | 172 trimestres | 43 ans | 63 ans et 3 mois |
| 1966 | 172 trimestres | 43 ans | 63 ans et 6 mois |
| 1967 | 172 trimestres | 43 ans | 63 ans et 9 mois |
| 1968 et après | 172 trimestres | 43 ans | 64 ans |
⚠️ Attention : maximum 4 trimestres par an
Même si votre CA dépasse largement les seuils, vous ne pouvez pas valider plus de 4 trimestres par année civile. Si vous cumulez salariat et micro-entreprise, le total reste plafonné à 4 trimestres/an tous régimes confondus.
3 Taux de cotisations sociales 2025
Vos cotisations sociales sont prélevées directement sur votre chiffre d’affaires, à chaque déclaration mensuelle ou trimestrielle. Elles financent l’ensemble de votre protection sociale.
Vente de marchandises
Achat-revente, fourniture de denrées, hébergement, restauration
BIC – Régime général
Prestations de services BIC
Artisans, commerçants exerçant des prestations de services
BIC – Régime général
Prestations de services BNC
Libéraux non réglementés affiliés au régime général
BNC – Régime général
↑ Hausse depuis juillet 2024
Professions libérales CIPAV
Libéraux réglementés ou créés avant 2018
CIPAV
↑ Hausse depuis juillet 2024
📈 Évolution des taux pour les activités libérales
Pour améliorer les droits à la retraite complémentaire, les taux des activités BNC augmentent progressivement :
21,1%
23,1%
24,6%
26,1%
4 Comment est calculée votre pension
📐 La formule de calcul
×
Taux de la retraite
(50% max)
×
Trimestres validés
/ Trimestres requis
=
Pension annuelle
Revenu Annuel Moyen (RAM)
Moyenne de vos 25 meilleures années de revenus, après abattement forfaitaire. Plafonné à 47 100 € par an (Plafond Annuel Sécurité Sociale 2025).
Taux de la retraite
50% maximum (taux plein). Réduit de 1,25% par trimestre manquant (décote) si vous n’avez pas tous vos trimestres. Taux plein automatique à 67 ans.
Coefficient de proratisation
Rapport entre vos trimestres validés et les trimestres requis pour votre génération. Si vous avez tous vos trimestres, le coefficient est de 1.
💡 Exemple de calcul
Profil : Auto-entrepreneur en prestation de services BNC, né en 1968, 43 ans d’activité avec un CA moyen de 30 000 €/an.
30 000 € × 66% = 19 800 €
≈ 19 800 €
19 800 € × 50% × 1 = 9 900 €/an
825 €/mois
À cela s’ajoute la retraite complémentaire (quelques dizaines à centaines d’euros selon les points acquis).
5 Simulations de pension selon le CA
Ces estimations concernent un auto-entrepreneur en prestation de services BNC ayant cotisé 172 trimestres (carrière complète). Elles incluent la retraite de base + une estimation de la complémentaire.
| CA annuel moyen | Revenu après abattement | Pension base estimée | Total estimé /mois |
|---|---|---|---|
| 15 000 € | 9 900 € | 413 €/mois | ~500-550 € |
| 25 000 € | 16 500 € | 688 €/mois | ~750-850 € |
| 35 000 € | 23 100 € | 963 €/mois | ~1 050-1 150 € |
| 50 000 € | 33 000 € | 1 375 €/mois | ~1 500-1 650 € |
| 70 000 € | 46 200 € | 1 925 €/mois | ~2 100-2 300 € |
| 77 700 € (plafond) | 47 100 € (PASS) | 1 963 €/mois | ~2 150-2 350 € |
📉 Le constat est clair
Avec un CA « moyen » de 25 000 €/an, la pension totale tourne autour de 800 €/mois. C’est insuffisant pour maintenir son niveau de vie. Ne comptez pas uniquement sur votre retraite de base !
💰 Minimum retraite 2025
Le minimum contributif (pour ceux ayant tous leurs trimestres mais de faibles revenus) est de 747,69 €/mois en 2025. Une carrière complète d’auto-entrepreneur à faible CA peut y être éligible.
6 La retraite complémentaire obligatoire
En plus de la retraite de base, une partie de vos cotisations finance une retraite complémentaire obligatoire. Elle fonctionne par points.
🏪 Artisans & Commerçants
RCI (Régime Complémentaire des Indépendants)
Géré par l’Assurance Retraite. Les points acquis dépendent de votre CA et des cotisations versées.
⚖️ Professions libérales
CIPAV ou régime général
La hausse des cotisations depuis 2024 vise justement à améliorer ces droits complémentaires.
⚠️ La complémentaire obligatoire ne suffit pas
Pour un CA de 30 000 €/an en BNC, la retraite complémentaire obligatoire représente environ 100-200 €/mois. C’est un complément, pas une solution. Pour une retraite confortable, il faut épargner en plus.
7 Comment optimiser sa retraite d’auto-entrepreneur
Augmenter son CA
Plus votre chiffre d’affaires est élevé, plus vous validez de trimestres et plus votre pension sera importante. Objectif minimum : valider 4 trimestres chaque année.
Cumuler avec le salariat
Si vous êtes également salarié (temps partiel), vous cotisez sur les deux revenus. Attention : max 4 trimestres/an au total, mais les revenus s’additionnent pour le calcul de la pension.
Plan d’Épargne Retraite (PER)
Versements déductibles du revenu imposable. Sortie en capital ou en rente à la retraite. Fiscalité avantageuse pour les indépendants.
Assurance-vie
Épargne souple, disponible à tout moment. Fiscalité avantageuse après 8 ans. Peut générer un complément de revenus ou un capital.
Contrat Madelin (si TNS)
Réservé aux travailleurs non salariés. Cotisations déductibles du bénéfice imposable. Rente viagère garantie à la retraite.
Investissement immobilier
Générer des revenus locatifs pour compléter sa pension. SCPI, investissement locatif direct, LMNP… plusieurs options possibles.
💡 Notre conseil
Commencez à épargner dès le début de votre activité. Même 100 €/mois placés pendant 30 ans peuvent générer un capital significatif. Plus vous commencez tôt, plus l’effort mensuel est faible.
8 Questions fréquentes
Je ne déclare aucun CA, est-ce que je cotise quand même ?
Non. En micro-entreprise, c’est le principe « pas de CA = pas de cotisations ». Si votre chiffre d’affaires est nul, vous ne payez pas de cotisations et vous ne validez aucun trimestre de retraite pour la période concernée. La déclaration reste cependant obligatoire (déclarez 0 €).
Puis-je racheter des trimestres manquants ?
Oui, il est possible de racheter des trimestres (études supérieures, années incomplètes). Le coût dépend de votre âge et de vos revenus. Plus vous êtes jeune, moins c’est cher. Contactez l’Assurance Retraite pour une simulation.
À quel âge puis-je partir à la retraite ?
L’âge légal de départ dépend de votre année de naissance. Pour les personnes nées à partir de 1968, c’est 64 ans. Vous pouvez partir avant si vous avez une carrière longue ou après pour bénéficier d’une surcote. Le taux plein automatique est à 67 ans, même sans tous vos trimestres.
Puis-je cumuler ma retraite et une activité de micro-entrepreneur ?
Oui. Depuis 2023, le cumul emploi-retraite intégral permet même d’acquérir de nouveaux droits à la retraite complémentaire si vous avez liquidé votre retraite à taux plein. Vous continuez à payer des cotisations sur votre CA.
Comment vérifier mes trimestres acquis ?
Consultez votre relevé de carrière sur info-retraite.fr (compte retraite inter-régimes) ou lassuranceretraite.fr. Vous y trouverez tous vos trimestres validés et une estimation de votre future pension.
Pourquoi les cotisations des libéraux ont augmenté ?
Avant 2024, les auto-entrepreneurs en BNC cotisaient moins pour leur retraite complémentaire. La hausse progressive (de 21,1% à 26,1% en 2026) vise à améliorer leurs droits et à aligner leurs cotisations sur les autres indépendants. Plus de cotisations = plus de points retraite.
Est-ce que mes trimestres d’auto-entrepreneur comptent pour la carrière longue ?
Oui, les trimestres validés en tant qu’auto-entrepreneur comptent pour le dispositif carrière longue, à condition d’avoir commencé à travailler avant 21 ans et d’avoir validé le nombre de trimestres requis.
Que se passe-t-il si je n’ai pas tous mes trimestres ?
Votre pension sera minorée (décote). Pour chaque trimestre manquant, le taux de 50% est réduit de 0,625% (coefficient définitif). Vous pouvez aussi attendre 67 ans pour avoir le taux plein automatique, mais avec moins de trimestres pour le calcul de la pension.
🔗 Ressources utiles
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ℹ️ Les simulations présentées sont indicatives et basées sur les règles en vigueur en 2025. Seuls les organismes de retraite (CNAV, CIPAV, etc.) peuvent déterminer vos droits définitifs. Document mis à jour en décembre 2025.
